Na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157,
poz. 1240, z późn. zm.1)) zarządza się, co następuje:
Rozporządzenie określa sposób sporządzania
oraz elementy:
1) planu działalności, zwanego dalej „planem”;
2) sprawozdania z wykonania planu działalności,
zwanego dalej „sprawozdaniem”.
Plan zawiera następujące elementy:
2) część A — obejmującą zestawienie nie więcej niż
pięciu najważniejszych celów przyjętych do realizacji dla działów administracji rządowej albo dla
jednostki sektora finansów publicznych, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami,
a także najważniejszych zadań służących realizacji
tych celów wraz z odniesieniem tych celów do dokumentów o charakterze strategicznym;
3) część B — obejmującą zestawienie celów zadań
w budżecie państwa w układzie zadaniowym na
rok, którego dotyczy plan, wskazanych jako priorytetowe, przypisanych im mierników określających
stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi
wartościami, a także podzadań budżetowych służących realizacji tych celów;
4) część C — obejmującą zestawienie innych niż wymienione w części A i B celów, przypisanych im
mierników określających stopień realizacji celów
wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów;
6) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.
Plan sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia.
1. Plan sporządzany przez ministra kierującego
działem, zwanego dalej „ministrem”, zawiera część
A i B oraz może zawierać część C, z zastrzeżeniem
ust.
2. 2. Jeżeli w części A planu sporządzanego przez
ministra zostały wskazane wszystkie cele zadań priorytetowych, o których mowa w § 2 pkt 3, plan nie zawiera części B.
3. Plan sporządzany przez kierownika jednostki
w dziale, zwanego dalej „kierownikiem jednostki”, zawiera część A oraz może zawierać część C.
4. Kierownik jednostki sporządza plan z uwzględnieniem celów przyjętych do realizacji w planie sporządzonym przez właściwego ministra.
Minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów projekt planu na rok następny, w terminie do
dnia 31 października każdego roku.
Sprawozdanie zawiera następujące elementy:
2) część A — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części A planu na rok, którego dotyczy
sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów;
3) część B — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części B planu na rok, którego dotyczy
sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także planowanych i podjętych podzadań budżetowych służących realizacji tych celów;
4) część C — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części C planu na rok, którego dotyczy
sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów;
5) część D — zawierającą opis przyczyn: niezrealizowania celów, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników
lub podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów;
6) datę sporządzenia sprawozdania;
7) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.
Sprawozdanie sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia.
1. Sprawozdanie sporządzane przez ministra
zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów
zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie — może zawierać część B lub C.
1) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.
z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835
i Nr 152, poz. 1020.
.
.
.
2. Sprawozdanie sporządzane przez kierownika
jednostki zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy
sprawozdanie — może zawierać część C.
3. W przypadku niezrealizowania celów wskazanych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie,
wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników, a także podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów,
sprawozdanie ministra lub kierownika jednostki zawiera także część D.
Przepisu § 5 nie stosuje się w przypadku projektu planu na rok 2011, który minister przedstawia
Prezesowi Rady Ministrów w terminie do dnia
10 listopada 2010 r.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie
14 dni od dnia ogłoszenia.
Minister Finansów: w z. W. Szczuka
.
.
.
Załącznik nr 1 ↗
Struktura tej części nie została zweryfikowana.
WZÓR
Plan działalności
..........................................................................1)
na rok ...............................
dla działu/działów administracji rządowej: .........................................................................2)
CZĘŚĆ A: Najważniejsze cele do realizacji w roku ……...................………….
(w tej części planu należy wskazać nie więcej niż pięć najważniejszych celów przyjętych przez ministra/kierownika jednostki do realizacji w zakresie jego
właściwości)
Lp. Cel
Mierniki określające
stopień realizacji celu3)
Najważniejsze
zadania służące
realizacji celu4)
Odniesienie do
dokumentu
o charakterze
strategicznym5)
nazwa
planowana wartość
do osiągnięcia na
koniec roku,
którego dotyczy
plan
1 2 3 4 5 6
1 1.
2.
...
2
3
4
5
1) Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu działania ministra, a w przypadku gdy plan jest sporządzany przez kierownika jednostki — nazwę jednostki.
2) Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy plan jest sporządzany przez ministra, podając nazwy wszystkich działów administracji rządowej przez niego kierowanych.
3) Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy
plan, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie.
4) W przypadku gdy wskazany cel jest ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy
podać wszystkie podzadania budżetowe wymienione w tym dokumencie służące realizacji tego celu.
5) Jeżeli potrzeba realizacji wskazanego celu wynika z dokumentu o charakterze strategicznym, należy podać jego nazwę.
.
.
.
CZĘŚĆ B: Cele priorytetowe wynikające z budżetu państwa w układzie zadaniowym do realizacji
w roku ……………….
(w tej części planu należy wymienić cele zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym, w ramach części budżetowych, których dysponentem jest
minister, wskazanych jako priorytetowe na potrzeby opracowania projektu ustawy budżetowej na rok, którego dotyczy plan, wraz z przypisanymi im
miernikami oraz podzadaniami służącymi realizacji tych celów. Nie należy wymieniać celów uprzednio wskazanych w części A)
Lp. Cel
Mierniki określające stopień realizacji celu3)
Podzadania budżetowe
służące realizacji celu6)
nazwa
planowana wartość do
osiągnięcia na koniec
roku, którego dotyczy
plan
1 2 3 4 5
1 1.
2.
…
2
…
CZĘŚĆ C: Inne cele przyjęte do realizacji w roku ……………….
(w tej części planu należy wskazać cele przyjęte do realizacji, które nie zostały wymienione w części A lub B)
Lp. Cel
Mierniki określające stopień realizacji celu3)
Najważniejsze zadania
służące realizacji celu4)
nazwa
planowana wartość do
osiągnięcia na koniec
roku, którego dotyczy
plan
1 2 3 4 5
1 1.
2.
…
2
…
…………………………….. …………………..........………………
(data) (podpis ministra/kierownika jednostki)
6) Należy wskazać wszystkie podzadania budżetowe służące realizacji poszczególnych celów wymienionych w kolumnie 2.
.
.
.
Załącznik nr 2 ↗
Struktura tej części nie została zweryfikowana.
WZÓR
Sprawozdanie z wykonania planu działalności
.....................................................................1)
za rok .....................
dla działu/działów administracji rządowej: ....................................................................................2)
CZĘŚĆ A: Realizacja najważniejszych celów w roku ……………….
(w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie)
Lp. Cel
Mierniki określające stopień realizacji celu3)
Najważniejsze
planowane
zadania
służące
realizacji celu4)
Najważniejsze
podjęte
zadania
służące
realizacji celu5)
nazwa
planowana
wartość do
osiągnięcia na
koniec roku,
którego
dotyczy
sprawozdanie
osiągnięta
wartość na
koniec roku,
którego
dotyczy
sprawozdanie
1 2 3 4 5 6 7
1 1.
2.
...
2
3
4
5
1) Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu działania ministra, a w przypadku gdy sprawozdanie jest sporządzane przez kierownika jednostki — nazwę jednostki.
2) Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy sprawozdanie jest sporządzane przez ministra, podając nazwy wszystkich działów
administracji rządowej przez niego kierowanych.
3) Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy
sprawozdanie, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie.
4) Należy wpisać zadania służące realizacji celu wymienione w kolumnie 5 w poszczególnych częściach planu na rok, którego
dotyczy sprawozdanie.
5) W przypadku gdy wskazany cel był ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozdanie, należy podać wszystkie podjęte podzadania budżetowe służące realizacji tego celu.
.
.
.
CZEŚĆ B: Realizacja celów priorytetowych wynikających z budżetu państwa w układzie zadaniowym
w roku ……………….
(w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie. Nie należy wymieniać celów
uprzednio wskazanych w części A)
Lp. Cel
Mierniki określające stopień realizacji celu3)
Planowane
podzadania
budżetowe
służące
realizacji celu4)
Podjęte
podzadania
budżetowe
służące
realizacji celu5)
nazwa
planowana
wartość do
osiągnięcia na
koniec roku,
którego
dotyczy
sprawozdanie
osiągnięta
wartość na
koniec roku,
którego
dotyczy
sprawozdanie
1 2 3 4 5 6 7
1 1.
2.
...
2
…
CZĘŚĆ C: Realizacja innych celów w roku ……………….
(w tej części sprawozdania należy wymienić cele wskazane w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie)
Lp. Cel
Mierniki określające stopień realizacji celu3)
Najważniejsze
planowane
zadania
służące
realizacji celu4)
Najważniejsze
podjęte
zadania
służące
realizacji celu5)
nazwa
planowana
wartość do
osiągnięcia na
koniec roku,
którego
dotyczy
sprawozdanie
osiągnięta
wartość na
koniec roku,
którego
dotyczy
sprawozdanie
1 2 3 4 5 6 7
1 1.
2.
...
2
…
CZĘŚĆ D: Informacja dotycząca realizacji celów objętych planem działalności na rok …...
(należy krótko opisać najważniejsze przyczyny, które wpłynęły na niezrealizowanie celów, wystąpienie istotnych różnic w planowanych i osiągniętych
wartościach mierników lub podjęcie innych niż planowane zadań służących realizacji celów)
……………………….. …………..................………......
(data) (podpis ministra/kierownika jednostki)
.
.
.