Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 6 listopada 2018 r. w sprawie zakresu danych i dokumentów niezbędnych do przeprowadzenia postępowania w celu dokonania oceny korporacyjnej podmiotu odpowiedzialnego za system identyfikacji elektronicznej lub podmiotu wydającego środki identyfikacji elektronicznej w tym systemie

imię i nazwisko lub firma (pełna i skrócona nazwa);

adres siedziby i miejsca wykonywania działalności;

numer identyfikacji podatkowej (NIP) lub jego odpowiednik;

forma prawna;

numer w Krajowym Rejestrze Sądowym, a w przypadku, gdy podmiot nie posiada numeru w Krajowym Rejestrze Sądowym, wskazanie organu, któremu działalność podmiotu została zgłoszona, lub właściwego rejestru oraz numer i data wpisu do rejestru²⁾;

przyczyna, dla której podmiot nie podlega wpisowi do rejestru³⁾;

data rozpoczęcia działalności gospodarczej.

wysokość kapitału podstawowego (ze wskazaniem wysokości kapitału ogólnego, kapitału wniesionego i kapitału nieopłaconego), funduszu udziałowego lub innego kapitału założycielskiego podmiotu;

liczba oraz rodzaje akcji/udziałów i innych form współwłasności w kapitale podmiotu;

wartość nominalna akcji/udziałów i innych form współwłasności;

dane właściwe ze względu na formę prawną podmiotu dotyczące wspólników, właścicieli, udziałowców, spółdzielców lub innych osób (podmiotów) uczestniczących w strukturze właścicielskiej podmiotu⁴⁾:

dane dotyczące podmiotu dominującego w grupie kapitałowej, w której skład wchodzi podmiot:

wykaz pięciu umów lub innych czynności prawnych, uporządkowanych pod względem wartości przedmiotu umowy, zawartych przez podmiot w ciągu ostatnich trzech lat z kontrahentami z państw członkowskich Unii Europejskiej, z państw członkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) lub państw członkowskich Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego, mających największy wpływ na sytuację finansową lub strukturę właścicielską podmiotu, zawierający następujące informacje:

wykaz pięciu umów lub innych czynności prawnych, uporządkowanych pod względem wartości przedmiotu umowy, zawartych przez podmiot w ciągu ostatnich trzech lat z kontrahentami z państw trzecich, mających największy wpływ na sytuację finansową lub strukturę właścicielską podmiotu, zawierający następujące informacje:

zysk/strata netto za każdy rok z ostatnich trzech lat obrotowych;

nazwa i adres właściwego urzędu skarbowego (właściwych urzędów skarbowych);

wykaz numerów rachunków bankowych podmiotu (z podaniem na pierwszym miejscu numeru rachunku podstawowego):

liczba oddziałów;

podstawowe informacje o oddziałach:

dane dotyczące obywateli polskich oraz cudzoziemców posiadających numer PESEL:

dane dotyczące cudzoziemców nieposiadających numeru PESEL:

osoby jednocześnie zarządzające działalnością podmiotu oraz podmiotu mającego siedzibę w innym państwie, o którym mowa w art. 21g ust. 5 ustawy z dnia 5 września 2016 r. o usługach zaufania oraz identyfikacji elektronicznej:

osoby zarządzające działalnością podmiotu skazane za przestępstwo umyślne ścigane z oskarżenia publicznego lub umyślne przestępstwo skarbowe:

aktualny, zgodnie z przepisami kraju pochodzenia, wypis z rejestru właściwego ze względu na formę prawną podmiotu;

kopia, potwierdzona za zgodność z oryginałem, aktualnego statutu, umowy lub innego dokumentu stanowiącego podstawę funkcjonowania podmiotu - w przypadku osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych;

kopia, potwierdzona za zgodność z oryginałem, aktualnego dokumentu potwierdzającego tożsamość ze zdjęciem - w przypadku osób fizycznych;

dokumenty, o których mowa w pkt 2 i 3, dotyczące wspólników tych spółek - w przypadku spółek cywilnych i osobowych;

aktualna lista odpowiednio wspólników, właścicieli, udziałowców, spółdzielców lub innych osób (podmiotów) uczestniczących w strukturze właścicielskiej podmiotu wraz z oznaczeniem wartości ich udziałów, akcji, udziału w prawie głosu lub innego rodzaju tytułu własności (uczestnictwa) oraz oznaczenie ich uprzywilejowania, o ile takie występuje - w przypadku jednostek organizacyjnych, w tym spółek innych niż spółki akcyjne; a także aktualna lista podmiotów nieuczestniczących w strukturze właścicielskiej podmiotu z zaznaczeniem ich tytułu do wykonywania praw - w przypadku wykonywania praw właścicielskich pod jakimkolwiek tytułem przez podmioty nieuczestniczące w strukturze właścicielskiej podmiotu;

ostatnia posiadana lista podmiotów dysponujących akcjami uprawniającymi do co najmniej 5% głosów, licząc razem z innymi podmiotami w tej samej grupie kapitałowej w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów - w przypadku spółek akcyjnych i komandytowo-akcyjnych; a także aktualna lista podmiotów niebędących akcjonariuszami z zaznaczeniem ich tytułu do wykonywania praw - w przypadku wykonywania praw z akcji pod jakimkolwiek tytułem przez podmioty niebędące akcjonariuszami;

lista podmiotów, w których podmiot posiada akcje lub udziały uprawniające do co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu lub zgromadzeniu wspólników lub w inny sposób, licząc razem z innymi podmiotami w tej samej grupie kapitałowej w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów;

inne aktualne dokumenty lub ich kopie, potwierdzone za zgodność z oryginałem, przedstawiające strukturę kapitałową oraz organizacyjną podmiotu oraz jego grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów;

graficzny schemat organizacyjny grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów, do której należy podmiot wraz z zaznaczeniem organów sprawujących nadzór finansowy nad podmiotami wchodzącymi w skład grupy;

aktualne zaświadczenie, że podmiot nie jest wpisany do rejestru dłużników niewypłacalnych lub rejestru o podobnym charakterze w kraju pochodzenia podmiotu;

kopia, potwierdzona za zgodność z oryginałem, ostatnich trzech jednostkowych lub, o ile dotyczy, jednostkowych i skonsolidowanych rocznych sprawozdań finansowych podmiotu wraz z opinią wydaną przez biegłego rewidenta i raportem z badania; w przypadku podmiotów prowadzących działalność krócej niż trzy lata - sprawozdania za cały okres działalności; w przypadku złożenia wniosku po zakończeniu roku obrotowego, lecz przed zaopiniowaniem przez biegłego rewidenta sprawozdania za dany rok, podmiot powinien złożyć także niezaopiniowane sprawozdanie sporządzone za ostatni rok obrotowy lub inne aktualne dokumenty wykazujące jego sytuację finansową na dzień zakończenia ostatniego roku obrotowego;

informacja podmiotu o zgłoszonych w ciągu ostatnich trzech lat wnioskach o ogłoszenie jego upadłości, toczących się względem niego na dzień złożenia wniosku postępowań upadłościowych lub naprawczych oraz oświadczenie podmiotu o nieznajdowaniu się w stanie likwidacji;

aktualna informacja z Krajowego Rejestru Karnego lub rejestru o podobnym charakterze w kraju pochodzenia podmiotu o podmiocie będącym osobą fizyczną, kierującym lub współkierującym przedsiębiorstwem podmiotu, jego zastępcy, pełnomocniku ogólnym, prokurencie, głównym księgowym, osobie wchodzącej w skład organów zarządzających i nadzorczych podmiotu, osobie prowadzącej jego sprawy pod innym tytułem, a także pełnomocniku reprezentującym podmiot w procedurze kwalifikacyjnej oraz pełnomocniku substytucyjnym względem pełnomocnika ogólnego i reprezentującego podmiot w procedurze kwalifikacyjnej, oraz o podmiocie zbiorowym, o ile podmiot składający wniosek jest takim podmiotem.