§ 1. PDF ↗
W rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 21 czerwca 2005 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych (Dz. U. poz. 963 oraz z 2006 r. poz. 827) wprowadza się następujące zmiany:
§ 1 otrzymuje brzmienie:
Otwarcie likwidacji funduszu inwestycyjnego, zwanego dalej „funduszem”, następuje z dniem:
podjęcia przez właściwy organ towarzystwa funduszy inwestycyjnych, zwanego dalej „towarzystwem”, uchwały o likwidacji ostatniego istniejącego subfunduszu - w przypadku, o którym mowa w art. 165 ust. 4 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, zwanej dalej „ustawą”;
wystąpienia jednej z przesłanek, o których mowa w art. 169u ust. 1, art. 228 ust. 1cg albo art. 246 ust. 1 ustawy.
W przypadku, o którym mowa w:
art. 246 ust. 2 ustawy, otwarcie likwidacji funduszu następuje z dniem, w którym decyzja Komisji Nadzoru Finansowego, zwanej dalej „Komisją”, o odmowie udzielenia zgody, o której mowa w tym przepisie, stała się ostateczna;
art. 246 ust. 2a ustawy, jeżeli decyzja Komisji o odmowie wydania zezwolenia, o którym mowa w art. 169p ust. 1 albo art. 169s ust. 1 ustawy, stała się ostateczna po dniu rozwiązania funduszu podstawowego, otwarcie likwidacji funduszu następuje z dniem, w którym decyzja ta stała się ostateczna.”;
w § 2 ust. 2 otrzymuje brzmienie:
W przypadku gdy rozwiązanie funduszu następuje z przyczyn, o których mowa w:
art. 228 ust. 1cg ustawy, depozytariusz informuje o wystąpieniu przesłanki rozwiązania funduszu niezwłocznie:
likwidatora funduszu - w przypadku gdy jest nim podmiot inny niż depozytariusz,
towarzystwo, które reprezentowało fundusz do dnia wydania decyzji ograniczającej zakres wykonywanej działalności zarządzania alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi;
art. 246 ust. 1 pkt 2 ustawy, depozytariusz informuje o wystąpieniu przesłanki rozwiązania funduszu niezwłocznie:
likwidatora funduszu - w przypadku gdy jest nim podmiot inny niż depozytariusz,
towarzystwo, które reprezentowało fundusz do dnia wydania decyzji o cofnięciu zezwolenia na wykonywanie działalności lub do dnia wygaśnięcia takiego zezwolenia.”;
w § 5:
ust. 2 otrzymuje brzmienie:
Likwidator funduszu publikuje ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu na swojej publicznie dostępnej stronie internetowej oraz:
w przypadku gdy likwidatorem funduszu jest towarzystwo - udostępnia to ogłoszenie w sposób określony w statucie likwidowanego funduszu dla ogłaszania zmian statutu tego funduszu;
w przypadku gdy likwidatorem funduszu jest podmiot inny niż towarzystwo - przekazuje to ogłoszenie towarzystwu, które jako ostatnie reprezentowało fundusz.”,
po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2c w brzmieniu:
Towarzystwo, o którym mowa w ust. 2 pkt 2, niezwłocznie po otrzymaniu ogłoszenia o otwarciu likwidacji funduszu zamieszcza je na swojej publicznie dostępnej stronie internetowej oraz udostępnia w sposób określony w statucie likwidowanego funduszu dla ogłaszania zmian statutu tego funduszu.
Ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu opublikowane lub zamieszczone na stronie internetowej jest udostępniane do dnia zakończenia likwidacji funduszu.
Przepisu ust. 2 pkt 2 nie stosuje się w przypadku, o którym mowa w art. 68 ust. 1 ustawy. W przypadku określonym w zdaniu pierwszym depozytariusz oprócz publikacji ogłoszenia o otwarciu likwidacji funduszu na swojej publicznie dostępnej stronie internetowej udostępnia to ogłoszenie w sposób określony w statucie likwidowanego funduszu dla ogłaszania zmian statutu tego funduszu.”,
w ust. 3:
- -
we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”,
- -
w pkt 5 wyrazy „od dnia ostatniego ogłoszenia” zastępuje się wyrazami „od dnia publikacji ogłoszenia”,
- -
w pkt 7 wyrazy „od dnia ostatniego ogłoszenia” zastępuje się wyrazami „od dnia publikacji ogłoszenia”,
- -
uchyla się pkt 8,
- - po pkt 8 dodaje się pkt 8a i 8b w brzmieniu:„8a)
adres publicznie dostępnej strony internetowej likwidatora, na której będą publikowane informacje związane z likwidacją funduszu, w tym sprawozdanie finansowe na dzień otwarcia likwidacji, zbadane sprawozdanie finansowe na dzień otwarcia likwidacji, a w przypadku gdy:
a)likwidacja trwa ponad 6 miesięcy - również półroczna informacja o stanie likwidacji,
b)likwidacja funduszu nie może być zakończona w terminie określonym w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu - również ogłoszenie o nowej dacie zakończenia likwidacji, z podaniem przyczyn niezakończenia likwidacji w terminie;
8b)wskazanie dnia publikacji ogłoszenia na publicznie dostępnej stronie internetowej likwidatora;”,
w ust. 4 we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”,
w ust. 5 we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”,
w ust. 6 we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”,
ust. 7 i 8 otrzymują brzmienie:
Ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu jest również udostępniane w miejscach zbywania jednostek uczestnictwa oraz w punktach obsługi klientów domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską, w których były przyjmowane zapisy na nabycie certyfikatów inwestycyjnych.
Likwidator publikuje ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu w terminie 14 dni od dnia otwarcia likwidacji funduszu.”,
uchyla się ust. 9;
w § 6:
w ust. 1 we wprowadzeniu do wyliczenia po wyrazach „art. 68 ust. 1” dodaje się wyrazy „i art. 228 ust. 1cf”,
ust. 2 otrzymuje brzmienie:
Przekazanie dokumentów i nośników informacji, o których mowa w ust. 1, następuje w terminie 14 dni od dnia otwarcia likwidacji funduszu.”,
w ust. 3 po wyrazach „art. 68 ust. 1” dodaje się wyrazy „i art. 228 ust. 1cf”;
w § 7 ust. 3 i 4 otrzymują brzmienie:
Likwidator, niezwłocznie po sporządzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1 lub 2:
przekazuje sprawozdanie firmie audytorskiej w celu przeprowadzenia badania tego sprawozdania;
przekazuje kopię sprawozdania depozytariuszowi;
publikuje sprawozdanie na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu.
Likwidator, niezwłocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1 lub 2, publikuje zbadane sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z badania na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu.”;
w § 9:
w ust. 1 skreśla się wyrazy „i przedstawia Komisji”,
w ust. 2 wyrazy „likwidator informuje dodatkowo Komisję” zastępuje się wyrazami „informacje, o których mowa w ust. 1, zawierają również informację”,
w ust. 3 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:
„Informacje, o których mowa w ust. 1, zawierają również:”,
uchyla się § 10;
w § 11 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
W przypadku gdy likwidacja funduszu trwa ponad 6 miesięcy, likwidator sporządza informacje półroczne o stanie likwidacji funduszu i publikuje je na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu.”;
§ 12 otrzymuje brzmienie:
W przypadku gdy likwidacja funduszu nie może być zakończona w terminie określonym w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu, likwidator, co najmniej na 5 dni przed upływem tego terminu, publikuje na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu ogłoszenie o nowej dacie zakończenia likwidacji, z podaniem przyczyn niezakończenia likwidacji w terminie.”;
w § 14:
ust. 2 otrzymuje brzmienie:
Likwidator przekazuje sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, firmie audytorskiej w celu przeprowadzenia badania tego sprawozdania niezwłocznie po jego sporządzeniu.”,
uchyla się ust. 3,
ust. 4 otrzymuje brzmienie:
Likwidator składa do sądu rejestrowego wniosek o wykreślenie funduszu z rejestru funduszy inwestycyjnych w terminie 7 dni od dnia sporządzenia sprawozdania z badania sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 2.”,
uchyla się ust. 5 i 6;
w § 15 w ust. 1 po wyrazach „o którym mowa w art. 68 ust. 1 ustawy” dodaje się wyrazy „, jeżeli likwidatorem jest podmiot inny niż depozytariusz”;
w § 17 w zdaniu drugim wyrazy „§ 6 i 8-12” zastępuje się wyrazami „§ 6, § 8, § 9, § 11 i § 12”.