Otwarte Prawo
Dz.U. 2022 poz. 2451 — tekst autentyczny (PDF) ↗

Dz.U. 2022 poz. 2451 · Obwieszczenie · obowiązujący

Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 27 października 2022 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej

PDF ↗

Na podstawie art. 16 ust. 3 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz. U. z 2019 r. poz. 1461) ogłasza się w załączniku do niniejszego obwieszczenia jednolity tekst rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 lutego 2019 r. w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej (Dz. U. poz. 329), z uwzględnieniem zmiany wprowadzonej rozporządzeniem Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 22 października 2021 r. zmieniającym rozporządzenie w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej (Dz. U. poz. 1963).

PDF ↗

Podany w załączniku do niniejszego obwieszczenia tekst jednolity rozporządzenia nie obejmuje § 2 rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 22 października 2021 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej (Dz. U. poz. 1963), który stanowi:

„

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 listopada 2021 r.”.

Załącznik - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 lutego 2019 r. w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej1) PDF ↗

Na podstawie art. 81 ust. 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń (Dz. U. z 2022 r. poz. 905) zarządza się, co następuje:

Rozporządzenie określa:

szczegółowy zakres, częstotliwość, formę i sposób sporządzania sprawozdania z działalności brokerskiej;

termin i sposób jego przedstawiania organowi nadzoru.

Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o brokerze, bez bliższego określenia, należy przez to rozumieć brokera ubezpieczeniowego lub brokera reasekuracyjnego.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej obejmuje:

podstawowe dane brokera;

informacje o wykonywanej działalności brokerskiej;

podstawowe informacje finansowe.

Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe dane brokera obejmuje:

w przypadku brokera będącego osobą fizyczną:

dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń, zwanej dalej „ustawą”,

adres do korespondencji,

informację o liczbie osób zatrudnionych,

wykaz osób fizycznych, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie w zakresie ubezpieczeń lub w zakresie reasekuracji, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy,

wykaz pracowników brokera, niebędących osobami, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy;

w przypadku brokera będącego osobą prawną:

dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy,

adres do korespondencji,

dane osobowe osób wchodzących w skład zarządu, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. c ustawy, oraz informacje o pełnionej funkcji,

tożsamość akcjonariuszy lub udziałowców brokera, obejmującą:

  • -

    w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a-c ustawy,

  • -

    w przypadku osób prawnych - dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy,

wysokość akcji lub udziałów posiadanych przez akcjonariuszy lub udziałowców brokera,

tożsamość osób mających bliskie powiązania z brokerem, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 3 ustawy, obejmującą:

  • -

    w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a-c ustawy,

  • -

    w przypadku osób prawnych - dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy,

dane, o których mowa w pkt 1 lit. c-e.

Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca informacje o wykonywanej działalności brokerskiej obejmuje:

podstawowe warunki umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej;

informację, czy umowa ubezpieczenia obejmuje ochroną ubezpieczeniową inne podmioty wykonujące działalność brokerską;

informację o roszczeniach z umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej;

informację o zleceniu czynności brokerskich wymagających specjalistycznej wiedzy innym podmiotom;

informację o współpracy z innymi podmiotami wykonującymi działalność brokerską;

w przypadku brokera ubezpieczeniowego informacje o skargach na wykonywaną działalność brokerską oraz o reklamacjach związanych z wykonywaną działalnością brokerską;

informację, czy osoby, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, odbyły szkolenie;

informację o wykonywaniu działalności gospodarczej innej niż działalność brokerska oraz o charakterze wykonywanej działalności;

w przypadku brokera będącego osobą prawną, także informacje o zaangażowaniu osób wchodzących w skład zarządu w innych podmiotach wykonujących działalność w zakresie pośrednictwa finansowego lub działalność brokerską.

Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe informacje finansowe obejmuje:

w przypadku brokera ubezpieczeniowego:

dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej, w tym przychodach z tytułu prowizji brokera,

dane o składce ulokowanej w zakładach ubezpieczeń i prowizji brokera,

dane o liczbie umów zawartych przez poszczególne zakłady ubezpieczeń za pośrednictwem brokera,

ocenę współpracy z zakładami ubezpieczeń;

w przypadku brokera reasekuracyjnego:

dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej,

wykaz umów reasekuracji zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera,

wykaz umów reasekuracji finansowej zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej sporządza się na formularzu, którego wzór określa:

w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 1 do rozporządzenia;

w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą prawną - załącznik nr 2 do rozporządzenia;

w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 3 do rozporządzenia;

w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą prawną - załącznik nr 4 do rozporządzenia.

Kwoty wykazywane w sprawozdaniu z działalności brokerskiej wyraża się w złotych z dokładnością do pełnych złotych.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest sporządzane za okres roku kalendarzowego.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przekazywane organowi nadzoru w terminie do dnia 31 marca roku kalendarzowego następującego po roku, za który jest przedstawiane sprawozdanie.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej składa się z wykorzystaniem bezpłatnego formularza elektronicznego udostępnionego na stronie internetowej organu nadzoru.

Organ nadzoru udostępnia, na swojej stronie internetowej w Biuletynie Informacji Publicznej, adres elektroniczny, pod którym udostępniony jest formularz elektroniczny, o którym mowa w ust. 1.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przedstawiane przez:

brokera albo przez osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą fizyczną;

osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą prawną.

Broker będący osobą fizyczną może przekazać do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.

Broker będący osobą prawną przekazuje do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.

2)

Złożenie sprawozdania z działalności brokerskiej następuje po uwierzytelnieniu brokera lub osoby uprawnionej za pomocą środka identyfikacji elektronicznej wydanego w systemie identyfikacji elektronicznej przyłączonym do węzła krajowego identyfikacji elektronicznej, o którym mowa w ustawie z dnia 5 września 2016 r. o usługach zaufania oraz identyfikacji elektronicznej (Dz. U. z 2021 r. poz. 1797).

2)

Broker lub osoba uprawniona, która nie posiada danych wymaganych do uzyskania środka identyfikacji elektronicznej, o którym mowa w ust. 6, składa sprawozdanie z działalności brokerskiej w formie pisemnej w postaci wydruku formularza, o którym mowa w ust. 1, opatrzone własnoręcznym podpisem.

Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdania z działalności brokerskiej sporządzanego za rok 2019.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia3).

1)

Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 29 kwietnia 2022 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 939).

2)↑2

W brzmieniu ustalonym przez § 1 rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 22 października 2021 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej (Dz. U. poz. 1963), które weszło w życie z dniem 1 listopada 2021 r.

3)

Rozporządzenie zostało ogłoszone w dniu 20 lutego 2019 r.

Załącznik nr 1 - Osoby fizyczne - działalność brokerska w zakresie ubezpieczeń sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) PDF ↗

Załącznik nr 1 - Osoby fizyczne - działalność brokerska w zakresie ubezpieczeń sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) patrz oryginał

Załącznik nr 2 - Osoby prawne - działalność brokerska w zakresie ubezpieczeń sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) PDF ↗

Załącznik nr 2 - Osoby prawne - działalność brokerska w zakresie ubezpieczeń sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) patrz oryginał

Załącznik nr 3 - Osoby fizyczne - działalność brokerska w zakresie reasekuracji sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) PDF ↗

Załącznik nr 3 - Osoby fizyczne - działalność brokerska w zakresie reasekuracji sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) patrz oryginał

Załącznik nr 4 - Osoby prawne - działalność brokerska w zakresie reasekuracji sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) PDF ↗

Załącznik nr 4 - Osoby prawne - działalność brokerska w zakresie reasekuracji sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) patrz oryginał